В Италии раскрыли налоговую аферу на 11 млн евро в торговле древесиной

Финансовая гвардия Италии раскрыла предполагаемую мошенническую схему в провинции Брешиа, действовавшую с 2019 по 2024 год. Девять фиктивных компаний выставили счета почти на 58 млн евро, а деньги выводились за границу и возвращались наличными через подпольную финансовую сеть. Трое подозреваемых помещены под домашний арест, имущество на сумму более 11 млн евро арестовано

Брешиа, 14 ноября 2026 года

В итальянском регионе Ломбардия сотрудники Финансовой гвардии раскрыли предполагаемую систему налогового мошенничества в сфере торговли древесиной и упаковочными материалами. По версии следствия, преступная схема действовала на протяжении пяти лет — с 2019 по 2024 год — и позволяла её участникам уклоняться от уплаты налогов, используя фиктивные счета, подставные компании и нелегальные международные денежные переводы.

В рамках расследования трое подозреваемых помещены под домашний арест. Четвёртому предписано регулярно являться в судебную полицию.

Суд также распорядился арестовать имущество на сумму более 11 миллионов евро. Именно в такую величину следствие предварительно оценивает доход от предполагаемых налоговых преступлений.

Расследование проводили сотрудники Финансовой гвардии города Ровато в провинции Брешиа под руководством местной прокуратуры.

Шесть действующих предприятий и девять фиктивных компаний

По данным следствия, предполагаемую организацию возглавляли двое предпринимателей из провинции Брешиа.

Они фактически контролировали шесть предприятий, занимавшихся реальной торговлей древесиной и, в меньших объёмах, упаковочными материалами.

Однако формально компании были зарегистрированы на других людей, включая родственников предполагаемых организаторов.

Такая структура, по версии правоохранительных органов, позволяла скрывать фактических руководителей бизнеса и затрудняла установление ответственности за финансовые операции.

Особую роль играли девять итальянских фирм, которые следователи характеризуют как società cartiere — компании, используемые преимущественно для оформления фиктивных документов.

Эти организации, как установило расследование, не располагали полноценной хозяйственной инфраструктурой, а большинство из них даже не имело банковских счетов.

Через них выставлялись счета за товары, которые в действительности не поставлялись.

Общая сумма таких фиктивных операций, согласно материалам Финансовой гвардии, достигла приблизительно 58 миллионов евро.

Как работала схема уклонения от НДС

Предполагаемый механизм мошенничества строился на сочетании реальных поставок и фиктивного документооборота.

Действующие предприятия приобретали древесину за границей, а затем продавали её итальянским покупателям.

При этом трансграничные закупки в рамках предусмотренных налоговым законодательством механизмов не создавали у предприятий такого входящего НДС, который мог бы полностью компенсировать налог, начисленный при последующей продаже товаров в Италии.

В результате у компаний возникали значительные обязательства перед бюджетом.

Чтобы искусственно уменьшить сумму налога, подлежащего уплате, предполагаемые участники схемы регистрировали фиктивные закупки у девяти подставных итальянских фирм.

Такие счета позволяли отражать несуществующие расходы и заявлять налоговые вычеты, на которые компании в действительности не имели права.

Следствие считает, что это было одним из основных способов сокращения налоговых обязательств.

При этом сумма фиктивных счетов в 58 миллионов евро не равна размеру причинённого государству ущерба: она отражает стоимость операций, которые, по версии следователей, существовали только в документах.

Древесину на бумаге отправляли за границу

Следующий этап схемы был необходим для объяснения отсутствия товаров, якобы приобретённых у фиктивных поставщиков.

По версии Финансовой гвардии, предприятия оформляли документы о последующей продаже древесины зарубежным компаниям.

Такие операции проводились без начисления итальянского НДС.

В качестве покупателей фигурировали организации, зарегистрированные на Мальте, в Болгарии, Румынии и Великобритании.

Однако следователи полагают, что соответствующие поставки были фиктивными.

Таким образом, документы создавали видимость движения древесины через несколько государств, хотя реальные хозяйственные операции не соответствовали отражённым в бухгалтерии.

В дальнейшем, как считают правоохранительные органы, использованные компании могли формально переводиться в Болгарию, после чего их оставляли банкротиться и заменяли новыми юридическими лицами.

Это позволяло предполагаемой схеме продолжать работу, несмотря на прекращение деятельности отдельных предприятий.

Деньги возвращались в Италию через подпольную финансовую сеть

Особое внимание следователей привлёк механизм международного перемещения денежных средств.

По версии прокуратуры, фиктивные итальянские поставщики оформляли передачу прав требования задолженности иностранным компаниям.

Эти организации, как считают правоохранительные органы, контролировались подпольной финансовой сетью, действовавшей в Милане и состоявшей из граждан Китая.

После оформления документов действующие итальянские предприятия переводили деньги на зарубежные счета.

Следствие установило переводы на сумму более трёх миллионов евро.

Затем эквивалентные суммы возвращались предполагаемым участникам схемы в Италии наличными через курьеров.

За такую услугу организаторы нелегальной финансовой сети, по данным следствия, удерживали комиссию в размере 8%.

Механизм известен под названием fei ch'ien, что можно перевести как «летающие деньги».

Его особенность заключается в том, что денежные средства могут передаваться между участниками сети без обычного международного банковского перевода непосредственно конечному получателю.

Подобные неформальные расчётные системы сами по себе имеют различное историческое и коммерческое происхождение. В рассматриваемом деле предметом расследования стало их предполагаемое использование для сокрытия происхождения средств и проведения незаконных финансовых операций.

Ещё семь миллионов евро — через завышенные счета клиентам

Следователи выявили и другой предполагаемый механизм получения незаконной прибыли.

Некоторым клиентам предприятия выставляли счета с завышенной стоимостью товаров либо за операции, которые фактически не проводились.

Общая сумма таких документов превышала семь миллионов евро.

После того как клиент переводил деньги банковским платежом, часть суммы, согласно материалам расследования, возвращалась ему наличными.

При этом предполагаемые организаторы удерживали комиссию в размере 10%.

Подобная схема могла использоваться для создания фиктивных расходов у компаний-покупателей и незаконного получения налоговых преимуществ.

Однако ответственность каждого участника подобных операций должна устанавливаться индивидуально.

Сам факт получения предприятием счёта от поставщика ещё не доказывает его осведомлённости о предполагаемом мошенничестве.

Расследование началось с банкротства другой компании

Истоки нынешнего дела относятся к проверке предприятия из провинции Брешиа, признанного банкротом в 2022 году.

Следователи установили, что его фактический руководитель использовал счета за несуществующие операции.

Этот человек не относится к нынешним обвиняемым и, согласно сообщению Финансовой гвардии, уже был окончательно осуждён.

Дальнейшая проверка компаний, выставлявших подозрительные счета, позволила обнаружить предполагаемую более масштабную систему налогового мошенничества.

Правоохранительные органы начали изучать связи между юридическими лицами, их руководителями и получателями денежных средств.

В сентябре 2024 года в Милане прошли обыски в жилищах двух предполагаемых участников подпольной финансовой сети.

Во время следственных действий были изъяты более 11 тысяч евро наличными, 30 мобильных телефонов, машинка для подсчёта банкнот и рукописные записи с названиями компаний и денежными суммами.

Изучение электронных устройств позволило восстановить более пяти тысяч сообщений, которыми подозреваемые обменивались через приложение с шифрованием переписки.

Эти материалы стали частью доказательственной базы расследования.

Арестованы автомобили, деньги и недвижимость на озере Изео

20 октября 2026 года судья по предварительным расследованиям суда Брешиа вынес постановление о предварительном аресте активов, связанных с предполагаемыми налоговыми преступлениями.

Общая сумма обеспечительных мер превысила 11 миллионов евро.

Арест затронул финансовые средства четырёх компаний, многочисленные автомобили, зарегистрированные на предприятия, а также объект недвижимости на озере Изео в Ломбардии.

Такие меры применяются для сохранения имущества, которое в дальнейшем может быть конфисковано при наличии предусмотренных законом оснований.

В отношении двух подозреваемых предусмотрена также возможность ареста имущества на эквивалентную сумму, если непосредственно связанные с предполагаемым преступлением активы окажутся недоступными.

При этом предварительный арест не означает окончательной конфискации.

Решение о дальнейшей судьбе имущества зависит от результатов уголовного производства.

Какие преступления расследует прокуратура

Фигурантам дела в зависимости от предполагаемой роли в схеме вменяются различные преступления.

Среди них — участие в преступном сообществе, использование и выставление счетов за несуществующие операции, легализация доходов от собственных преступлений и преднамеренное банкротство с мошенническими действиями.

Другие подозреваемые, к которым не применялись меры пресечения, проходят по эпизодам предполагаемого отмывания денег.

Решения о домашнем аресте трёх человек и обязанности четвёртого являться в судебную полицию были приняты после предварительных допросов.

Расследование пока находится на досудебной стадии.

Следовательно, изложенные обстоятельства являются версией обвинения, а не окончательно установленными судом фактами.

В соответствии с итальянским законодательством все подозреваемые пользуются презумпцией невиновности до вступления обвинительного приговора в законную силу.

Почему подобные схемы наносят ущерб экономике

Налоговые махинации с использованием фиктивных счетов создают проблемы не только для государственного бюджета.

Компании, которые незаконно уменьшают налоговые обязательства, могут получать преимущества перед добросовестными конкурентами.

Это особенно существенно в торговле древесиной, где стоимость закупок, перевозок и складского хранения напрямую влияет на конечную цену продукции.

Предприятие, искусственно сокращающее налоговые платежи, способно предлагать покупателям условия, недоступные компаниям, соблюдающим законодательство.

Дополнительную опасность представляет использование подставных юридических лиц и зарубежных структур.

Такие механизмы затрудняют контроль за движением денег и могут использоваться для сокрытия реальных получателей финансовой выгоды.

Именно поэтому итальянские правоохранительные органы уделяют особое внимание сопоставлению бухгалтерских документов с фактическими поставками товаров и банковскими операциями.

Дело в Брешиа показывает, что даже предприятия, ведущие реальную коммерческую деятельность, могут, по версии следствия, одновременно использовать фиктивные операции для незаконного сокращения налоговых платежей.

Полезная информация от редакции

Предпринимателям, работающим в Италии, следует учитывать, что наличие правильно оформленного счёта-фактуры само по себе не подтверждает реальность хозяйственной операции. При налоговой проверке могут иметь значение договоры, транспортные документы, подтверждения получения товаров, банковские платежи и фактическая деятельность контрагента. Особенно внимательно необходимо проверять операции с недавно созданными компаниями, посредниками без очевидной хозяйственной инфраструктуры и поставщиками, предлагающими необычные условия расчётов.

Если контрагент предлагает оформить счёт на сумму выше фактической стоимости поставки с последующим возвратом части денег наличными, такая операция может повлечь серьёзные налоговые и уголовно-правовые последствия. При сомнениях рекомендуется обращаться к квалифицированному коммерчалисту (commercialista) и проверять налоговый статус партнёра через официальные сервисы Agenzia delle Entrate.